江安县财政国库支付中心2019年部门预算编制的说明

 江安县财政国库支付中心

2019年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

    根据我县财政集中支付及有关实施办法规定，开设预算单位银行基本存款总户，负责全县预算单位财政资金相关支付工作；对各预算单位财政性资金支付实施相关管理和监督，规范财政性资金支出行为，加强财政支出管理，确保财政资金支付安全、准确、及时；处理预算单位自有资金账务核算及清算系统账务核算，提供相关资金支付和清算信息；办理预算单位账户印鉴管理。

二、部门预算单位构成

江安县财政国库支付中心为参照公务员管理的事业单位，下属二级预算单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

    三、收支预算总体情况

    （一）收入预算情况
　   江安县财政国库支付中心2019年收入预算2361668元；一般公共预算拨款收入2361668元，占100%。
　　（二）支出预算情况
　   江安县财政国库支付中心2019年支出预算2361668元，其中：基本支出2286668元，占97%；项目支出75000元，占3%。 

    四、财政拨款收支预算情况说明
　   江安县财政国库支付中心2019年财政拨款收支总预算2361668元。收入包括：本年一般公共预算拨款收入2361668元、政府性基金预算收入0元、国有资本经营预算收入0元；支出包括：一般公共服务支出1825701元、社会保障和就业支出279133元、医疗卫生和计划生育支出94126元，住房保障支出162708元。

    五、一般公共预算当年拨款情况说明
　　（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
　　江安县财政国库支付中心2019年一般公共预算当年拨款2361668元，比2018年预算数减少130000元。主要原因是：新增人员，调资增加人员经费和公用经费等；减少项目经费250000元。

    （二）一般公共预算当年拨款结构情况
　　一般公共服务支出1825701元，占77%；社会保障和就业支出279133元，占12%；医疗卫生和计划生育支出94126元，占4%；住房保障支出162708元，占7%。

（  三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
　　1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:2019年预算数为1771701元，主要用于：机关人员工资福利支出和机关运行经费。

    2.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）:2019年预算数为54000元，主要用于：财政资金支付凭证购置费印刷费、业务运行耗材及维护费等。

     3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:2019年预算数为7953元，主要用于：退休人员福利费支出。

    4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） :2019年预算数为271180元，主要用于：职工基本养老保险缴费支出。

     5.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2019年预算数为90526元，主要用于：职工医疗保险缴费支出。

     6.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:2019年预算数为3600元，主要用于：职工医疗补助支出。

     7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2019年预算数为162708元，主要用于：职工住房公积金缴纳。

    六、一般公共预算基本支出情况说明
　　江安县财政国库支付中心2019年一般公共预算基本支出2286668元，其中：人员经费1891398元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费395270元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

     七、“三公”经费财政拨款预算安排情况

    2019年“三公”经费财政拨款预算数12000元，其中：因公出国（境）经费0元，公务接待费12000元，公务用车购置及运行维护费0元。
    （一）因公出国（境）经费较2018年预算增（减）0元，主要原因是：2018年、2019均无因公出国境计划及预算。  

   （二）公务接待费较2018年预算减少2000元，主要原因是：厉行节约，压缩预算，减少开支。
   （三）公务用车运行维护费较2018年预算增（减）0元，主要原因是：2018年、2019年无公务用车运行维护费。
     单位现有公务用车0辆。
     2019年安排公务用车运行维护费0元，公务用车购置费0元。

    八、政府性基金预算支出情况说明
　　江安县财政国库支付中心2019年政府性基金预算拨款安排0元。

    九、国有资本经营预算支出情况说明

江安县财政国库支付中心2019年国有资本经营预算拨款安排0元。

    十、其他重要事项的情况说明

    （一）机关运行经费
　　 2019年，江安县财政国库支付中心所属各预算单位共1家的机关运行经费财政拨款预算为395270元，比2018年预算增加11700元，增3%。主要原因为增加人员1人，相应增加机关运行经费。用于办公费、水电费、邮电费、差旅费、福利费、交通费等支出。
　　（二）政府采购情况
　　2019年，江安县财政国库支付中心安排政府采购预算0元。

   （三）国有资产占有使用情况
　　截至2018年底，江安县财政国库支付中心共有车辆0辆，其中，公务保障用车0辆。

    2019年部门预算安排购置车辆经费0元。
　　（四）绩效目标设置情况
　　2019年江安县财政国库支付中心项目纳入实行绩效目标管理。
　　十一、名词解释
　  　1.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
　　2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
　　3.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的单位）的基本支出。　　

一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）:反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

    4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的单位）开支的离退休支出。

    5.医疗卫生和计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的单位）基本医疗保险缴费经费。

    6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按规定标准比例为职工缴纳的住房公积金。

   7.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　  8.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
 　 9. “三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　

    附件：表1.部门收支总表
　　　　　表1-1.部门收入总表
　　　　　表1-2.部门支出总表
　　　　　表2.财政拨款收支预算总表
　　　　　表3.一般公共预算支出预算表
　　　　　表3-1.一般公共预算基本支出预算表
　　　　　表3-2.一般公共预算项目支出预算表
　　　　　表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
　　　　　表4.政府性基金支出预算表
　　　　　表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
　　　　　表5.国有资本经营预算支出预算表